国民年金2年前納の”デメリット”がやばいといわれているのはなぜ？

”国民年金2年前納はヤバイのでやめたほうがいい”と口コミや評判で言われている原因について掘り下げて解説します

国民年金2年前納は本当に”やばい”のか、デメリットとメリットから真相に迫る

国民年金の2年前納制度についてネットの口コミや評判から真相を掘り下げてみました。「2年前納はやばいからやめとけ」といった声がネット上で見られますが、実際のところはどうなのでしょうか。この記事では、国民年金の2年前納制度のデメリットとメリットを徹底的に分析し、本当に避けるべき制度なのか、それとも活用すべき制度なのかを検証していきます。

国民年金2年前納制度とは

国民年金の2年前納制度は、平成26年（2014年）4月から始まった制度で、2年分の国民年金保険料をまとめて前払いすることで割引を受けられる仕組みです。この制度は、保険料の納付を促進するとともに、加入者の負担を軽減することを目的としていると言われています。

令和5年度（2023年度）の場合、2年前納による割引額は約1万6,100円（口座振替の場合）または約1万4,830円（現金・クレジットカードの場合）となっており、これは約1ヶ月分の保険料に相当する金額です。厚生労働省の資料によると、2年前納の割引率は約4%程度に設定されているようです。

前納の方法には、口座振替、クレジットカード、現金（納付書）の3種類があり、それぞれ割引額が異なります。一般的に口座振替が最も割引額が大きくなっています。

ネットで噂される「やばい」デメリット

ネット上では国民年金の2年前納について「デメリットがやばい」という声が見られますが、具体的にどのようなデメリットがあるのでしょうか。検索結果から主なデメリットを整理してみます。

1. 前納後の収入減少時に減免が受けられない

最も大きなデメリットとして挙げられているのが、前納した期間は保険料の減免が受けられないという点です。例えば、2年前納した後に失業や収入減少などの理由で経済的に苦しくなった場合でも、すでに納付済みの保険料については減免申請ができません。通常、国民年金保険料は所得が少ない場合などに減免制度を利用できますが、前納してしまうとこの制度を活用できなくなるのです。

ある知恵袋の投稿では、2年前納をやめて1ヶ月ごとの支払いに変更しようとして困っているケースが見られました。このような状況は、特に収入が不安定な自営業者や、今後のライフプランに変更がある可能性がある方にとって大きなリスクとなる可能性があります。

2. まとまった資金が必要

2年前納するためには、約38万円程度（令和5年度の場合）のまとまった資金が必要になります。この金額は、多くの人にとって決して少なくない金額です。特に自営業者や収入が不安定な方にとっては、この一括支払いが家計に与える影響は小さくないと言えるでしょう。

3. 前納期間が固定されている

2年前納の期間は、4月から翌々年3月までの24ヶ月と固定されています。自分の都合のよい時期やボーナス月に合わせて前納期間を調整することはできません。この点は、柔軟性を求める方にとってはデメリットとなる可能性があります。

4. 申込期限が厳格

2年前納を利用するためには、毎年2月末日（現金納付の場合は3月末日）までに申込みを行う必要があります。この期限を過ぎると、その年度の2年前納はできなくなります。申込みを忘れてしまうと、割引の機会を逃してしまうことになります。

5. 一度前納すると変更が難しい

前納した保険料について、納付方法を途中で変更することは基本的に難しいようです。例えば、2年前納から毎月納付に変更したい場合、対応が難しく、支払いを促す用紙が届いたりするケースが報告されています。

噂されるデメリットの真相と実際の影響

上記のデメリットは確かに存在しますが、それが「やばい」レベルなのかどうかを検証してみましょう。

減免が受けられない問題の真相

確かに前納期間中は減免が受けられませんが、検索結果によると、「前納した後に失業や生活保護受給などで保険料を免除される状態になった場合、それ以後の前納分は返してもらえる」とあります。つまり、極端な状況変化があった場合には、前納分が戻ってくる可能性もあるようです。

ただし、具体的な返還手続きや条件については明確に説明されていないため、すべてのケースで返還が保証されているわけではない可能性もあります。この点については、年金事務所に直接確認することをおすすめします。

まとまった資金の問題

約38万円のまとまった支出は確かに大きいですが、これは本来2年間にわたって支払う保険料を前払いするだけであり、追加的な負担ではありません。むしろ、割引によって総支払額は減少します。資金繰りに余裕がある方にとっては、むしろメリットとなる可能性があります。

また、クレジットカード払いを利用すれば、一時的な資金不足を補うことができるという側面もあります。

申込期限と固定期間の問題

申込期限や固定期間に関する制約は確かに存在しますが、これは制度設計上の問題であり、前納制度を利用する上での手続き的な課題に過ぎません。計画的に対応すれば回避できる問題と言えるでしょう。

前納後の変更の難しさ

前納後の変更が難しいという点は、確かに留意すべき問題です。特にの事例では、口座残高を減らすことで2年前納を回避しようとしたものの、結果的に2年前納の支払いを促す用紙が届き、対応に困っている状況が見られます。この点については、前納を選択する前に十分に検討する必要があるでしょう。

2年前納の「やばくない」メリットと活用法

国民年金2年前納にはデメリットがある一方で、多くの人にとって「おすすめ」できる利点もあります。

1. 実質的な割引率の高さ

2年前納による割引額は約1万6,100円（口座振替の場合）と、約1ヶ月分の保険料に相当します。これは現在の低金利環境では、非常に魅力的な「利回り」と言えます。検索結果によれば、「4%の利回り保証の金融商品はなかなかない」とされており、余裕資金の運用先としても効果的です。

2. 社会保険料控除の柔軟な活用

2年前納した保険料は、支払った年に全額控除することも、各年分に分けて控除することも可能です。これにより、所得税の節税効果を最大化することができます。特に「前納した年の（限界）税率＞翌年の（限界）税率であれば節税効果がある」とされています。

3. クレジットカード払いによる追加メリット

クレジットカードで2年前納すると、カードのポイント還元も受けられます。例えば、1%還元のクレジットカードを使用した場合、約3,800ポイント相当が還元されます。これを割引額と合わせると、実質的な節約額は更に大きくなります。

4. 納付忘れの防止

2年分をまとめて納付することで、毎月の納付忘れや遅延のリスクを回避できます。これにより、将来の年金受給に影響する納付実績を確保することができます。

どんな人に2年前納が適しているか

国民年金の2年前納は、以下のような方に特に適していると言えるでしょう。

1. 安定した収入がある自営業者や個人事業主
2. 余裕資金を効率的に運用したい方
3. 所得税の節税を検討している方
4. 手続きの手間を減らしたい方
5. クレジットカードのポイント還元を活用したい方

一方で、以下のような方は慎重に検討する必要があります。

1. 今後2年間で収入が大きく減少する可能性がある方
2. まとまった資金の支出が難しい方
3. 近い将来に第2号被保険者（会社員など）になる可能性がある方

誤解されやすい点と実際のところ

国民年金の2年前納について、いくつか誤解されやすい点があります。

誤解1：「前納すると将来もらえる年金が減る」

結論から言えば、これは誤解です。前納による割引は国からの「報奨」のようなものであり、将来受け取る年金額には影響しません。むしろ、確実に納付することで、将来の受給権を確保できるメリットがあります。

誤解2：「前納は途中解約できない」

前納後に特別な事情（失業や生活保護受給など）が発生した場合、それ以降の前納分は返金される可能性があります。ただし、単なる気分の変更などでは返金は難しいと思われます。

誤解3：「2年前納のみが選択肢」

国民年金の前納には、2年前納の他にも、1年前納、6か月前納などの選択肢があります。自分の状況に応じて最適な方法を選ぶことができます。

専門家の意見

検索結果では、公認会計士・税理士の小西氏が「割引率4%は魅力的だと思いますので余裕資金のある方はご検討されるといいと思います」とコメントしています。

また、財務計画の専門家からは「資金に余裕があれば、2年前納は賢い選択肢になりうる」との見解が一般的なようです。

実際の利用者の声

検索結果から直接的な利用者の声は多くありませんが、では「筆者もフリーランスなので第1号被保険者です。先日、最もお得な2年前納を初めてしてみました」との記述があり、実際に利用してメリットを感じている方もいるようです。

2025年現在の最新情報

2025年4月現在の情報によると、令和7年度の2年前納の割引額は17,010円（口座振替の場合）となっており、以前と比較してもメリットは維持されているようです。また、の情報によれば、「マイナポータルを経由して、ねんきんネットから電子申請ができるようになりました」とのことで、手続きの利便性も向上しています。

まとめ：2年前納は「やばい」のか「おすすめ」なのか

国民年金の2年前納制度には、確かにいくつかの欠点やデメリットがあります。特に、前納後の状況変化に対する柔軟性の低さや、まとまった資金が必要になるという点は、注意が必要です。

しかし、一方で約4%の割引率や税金控除の活用、納付忘れ防止など、多くの利点もあります。

結論としては、2年前納が「やばい」制度というわけではなく、自分の状況に合わせて適切に活用すれば、むしろ「おすすめ」できる選択肢と言えるでしょう。ただし、今後2年間の収入や生活状況に不安がある場合は、1年前納や6か月前納など、より柔軟性の高い選択肢を検討するのが賢明です。

国民年金の前納制度をうまく活用するためには、自分の経済状況やライフプランをしっかりと見据えた上で判断することが大切です。「やめたほうがいい」という意見もありますが、それは一部の状況に限った話であり、多くの方にとっては検討する価値のある制度と言えるでしょう。

最終的には、自分自身の状況を踏まえて、どの納付方法が最適かを判断することが重要です。不安がある場合は、年金事務所や金融の専門家に相談することもおすすめします。

まとめ：国民年金2年前納のメリット・デメリット一覧

メリット

• 約4%の割引率（約1か月分の保険料が節約できる）
• 社会保険料控除による節税効果
• クレジットカード払いによるポイント還元
• 納付忘れや遅延のリスク回避
• 手続きの手間が省ける

デメリット

• 前納期間中は保険料の減免が受けにくい
• 約38万円のまとまった資金が必要
• 前納期間（4月〜翌々年3月）が固定されている
• 申込期限（2月末）が厳格
• 一度前納すると変更が難しい場合がある

最新の情報や詳細については、お住まいの地域の年金事務所や日本年金機構の公式サイトで確認することをおすすめします。計画的に納付を行い、老後の安心を確保しましょう。

国民年金の2年前納制度は決して「やばい」制度ではなく、適切に活用すれば多くの人にとって賢明な選択となる可能性があります。デメリットを正しく理解した上で、自分の状況に合わせて検討してみてはいかがでしょうか。